Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пошлина с AliExpress в 2023 году: Сколько стоит растаможка товаров из Китая». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В течение 2019 года житель России был вправе без уплаты таможенной пошлины ввезти из-за рубежа в виде почтовых отправлений за один календарный месяц товары на общую сумму не более 500 евро общим весом не более 31 кг. С начала 2020 года месячный лимит больше не действует, а новый лимит — 200 евро (с 31.03.2022 по 01.04.2023 — 1000 евро) и 31 кг — применяется к каждой посылке.
Как рассчитать таможенную пошлину?
Как уже сказано выше, нормы беспошлинного ввоза включают два критерия: стоимостной и весовой. При превышении хотя бы одного из этих двух лимитов начисляется пошлина. Месячных норм больше нет: можно заказывать товар за товаром, лишь бы продавец или торговая площадка (из благих, разумеется, побуждений) не решили объединить посылки.
Весовой критерий применительно к почтовым отправлениям — сущая экзотика. Почти вся посылочная масса, рассылаемая онлайн-магазинами, представляет собой мелкие пакеты (это не уничижительная характеристика, а один из видов почтовых отправлений), вес брутто которых по действующим почтовым нормам не должен превышать 2 кг. По этой причине мелкий пакет может превысить только стоимостную таможенную норму.
Начисление пошлины производится от величины превышения нормы. Например, для товара стоимостью 1050 евро пошлина начисляется от суммы 50 евро. Для посылки весом 33 кг пошлина начисляется за 2 кг превышения веса.
Важно понимать, что даже в случае превышения сразу двух лимитов, пошлина начисляется только по одному — наибольшему — значению суммы, а не суммируется.
Ставка таможенной пошлины согласно решению ЕЭК от 20 декабря 2017 года № 107 составляет «15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг веса брутто международного почтового отправления в части превышения стоимостной и (или) весовой норм». Если в дело вступает ФТС (например, таможенник усомнился в декларированной стоимости товара и… угадал), за оформление таможенной пошлины взымается дополнительный фиксированный таможенный сбор — 250 рублей.
Рассчитаем размер таможенной пошлины для товара из примера, приведённого выше.
- пошлина за превышение стоимостной нормы: (1050 — 1000) * 0,15 = 7,5 евро.
- пошлина за превышение весовой нормы: (33 — 31) * 2 = 4 евро.
Наибольшая сумма — за превышение стоимостной нормы, следовательно, именно её следует уплатить в качестве таможенной пошлины для данного товара.
— Как обойти таможенные лимиты при заказе дорогого товара из-зa pyбeжa?
Во-первых, можно попытаться найти вариант с отправкой из России. В этом случае посылка не проходит таможню, и пошлина не начисляется (на самом деле, такой товар таможню уже прошёл, и ввозная пошлина оплачена продавцом, пусть и по другим нормам и правилам). Как правило, товары, доставляемые с российских складов, стоят несколько дороже, но эта разница может быть меньше предполагаемой суммы таможенной пошлины.
Во-вторых, можно попытаться договориться с продавцом об указании меньшей суммы в таможенной декларации. Некоторые продавцы охотно идут на это, несмотря на прямой запрет таких действий правилами торговых площадок. Помимо прочего, занижение декларируемой суммы продавцом не спасает от «слива» реальной стоимости товара самой торговой площадкой, а также подозрений, которые могут возникнуть у сотрудников таможенной службы.
В-третьих, продавец сам может предложить один из легальных способов обхода новых таможенных норм: перенести значительную часть стоимости товара в стоимость пересылки, выслать товар как бывший в употреблении или отправить его по частям разными посылками. Очевидно, продавцы, стараясь сохранить обороты, в итоге научатся выходить победителями из игры в «кошки-мышки» с российской таможней, выступая при этом на стороне покупателей, желающих сэкономить.
Пошаговая инструкция: как рассчитать сумму пошлины
Перед тем, как разобраться с расчетом на конкретных примерах, ознакомьтесь с общими рекомендациями.
Советы по калькуляции:
- Размер пошлины высчитывается исключительно от суммы превышения. Общая стоимость изделия в расчетах не участвует. Это правило применимо и к весу товара.
- Последняя необлагаемая сумма — 199 €, за 200 € уже нужно доплачивать.
- Следует учитывать не общую стоимость сделанных онлайн-заказов, а объявленную цену на изделие.
- Стоимость услуг по доставке не входит в калькуляцию таможенной пошлины. Если сумма заказа не превышает 199 € , а стоимость доставки больше 1 € , пошлина не удерживается.
- Стоимость посылок между собой не суммируется. По идее, можно сделать и 50 отдельных заказов до 200 €, но если это будут 100 одинаковых наборов дешевого китайского белья, посылки переведут в статус «коммерческие».
Чтобы расчет размера таможенной пошлины не вызывал затруднений, предлагаем разобрать этот вопрос на конкретных примерах.
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.
Давайте на примере заказанной продукции из интернет-магазина рассчитаем, в каком случае и в каком размере гражданину придется платить сбор в пользу государства.
Таможня при оценке посылки смотрит, выбивается ли товар из допустимого параметра по цене или весу. Например, гражданин приобрел за границей для себя меховую шубу. По весу с ней проблем не было, она была меньше 31 кг, но вот по стоимости не прошла, так как в документах указана цена в районе 1100 евро. На посылки у нас отводится уровень в 200 евро. Значит, покупатель мехового изделия должен заплатить пошлину с 900 евро (1100 — 200). Пошлина составит 15% от суммы превышения. Нехитрые расчеты показывают, что владельцу нужно будет отдать государству 135 евро.
А теперь предположим, что гражданин ввозит в страну холодильник. По цене он умещается в нормативы, но вот вес посылки находится явно выше допустимых 31 кг. Превышение над планкой составляет 20 кг. За каждый килограмм сверх нормы следует заплатить 2 евро. В этом случае получится, что пошлина составит 40 евро.
Бывает, что посылка превышает допустимые нормативы, как по цене, так и по весу. В этом случае выберут направление, по которому государство окажется в наибольшем выигрыше и, соответственно, по нему рассчитают пошлину.
Сроки оплаты таможенных сборов
Срок уплаты сборов за оформление ввозимых товаров регламентируется 329 статьёй Таможенного кодекса России. При импорте грузов через таможню РФ оплату требуется вносить в течение 15 дней с того момента, как в таможенные органы были предоставлены декларации и сами товары (либо с момента, как был завершён внутренний транзит).
Важно! Сроки подачи таможенных деклараций и внесения платежей могут отличаться, поскольку принятие документов о декларировании не является завершением срока уплаты пошлины.
ТК РФ регламентированы сроки уплаты и в других случаях: изменение таможенного режима, нецелевое использование условно выпущенного товара, нарушение требований таможенного оформления, применение особых таможенных процедур.
Таможенные пошлины и кому они нужны
Ни для кого не секрет, что весь импорт и экспорт подлежит обязательному налогообложению. Особенно это касается масштабных коммерческих поставок, ведь это один из важных способов пополнения федерального бюджета. При этом все издержки на перевозку грузов обязательно становятся частью полной стоимости товара. Отсюда и высокая цена на привезенные товары в Россию, которая в разы превышает стоимость аналогичных товаров в зарубежных магазинах.
По этой причине многие предпочли делать покупки за границей, ведь посылки для личного использования не предполагают оплаты пошлины, если они не превышают установленные лимиты.
С 2017 по 2019 год беспошлинный лимит ввоза в Россию составлял 1000 € в месяц, с 2019 года он уменьшился до 500 €, с пошлиной в 30 % от суммы превышения. С 2020 года лимит составил 200 €, но уже для каждого отправления, без установки лимита на их количество за месяц, и с пошлиной в размере 15%.
В течение 2019 года житель России был вправе без уплаты таможенной пошлины ввезти из-за рубежа в виде почтовых отправлений за один календарный месяц товары на общую сумму не более 500 евро общим весом не более 31 кг. С начала 2020 года месячный лимит больше не действует, а новый лимит — 200 евро (с 31.03.2022 по 01.04.2023 — 1000 евро) и 31 кг — применяется к каждой посылке.
С одной стороны, российским шопоголикам (а также пресловутым «барыгам» на онлайн-барахолках) несказанно повезло: теперь можно, в частности, десятками закупать бюджетные смартфоны, не беспокоясь о пошлине. С другой стороны, пострадали покупатели с более высокими запросами: заказ на AliExpress флагманского устройства чреват прохождением квеста по уплате пошлины и расставанием с парой тысяч рублей.
Как оплатить таможенную пошлину?
В зависимости от того, какой службой доставляется почтовое отправление, и оказывает ли эта служба услуги таможенного оформления, получателю отправления по указанным контактным данным может быть направлено таможенное уведомление с уже рассчитанной суммой таможенной пошлины и инструкцией по её оплате. Оплату необходимо произвести согласно инструкции.
Многие курьерские службы берут на себя процесс оплаты таможенной пошлины, позволяя внести необходимую сумму в личном кабинете пользователя на своём сайте. Это сильно упрощает жизнь не только пользователям, но и самим курьерским службам — если пользователю дать шанс «накосячить», он непременно им воспользуется, но винить будет, конечно же, не себя.
Почта России при использовании официального мобильного приложения не только сообщает получателю информацию о начисленной таможенной пошлине, но и позволяет её оплатить: онлайн в приложении (без комиссии) или непосредственно при получении почтового отправления (комиссия 10% от суммы таможенного платежа). Онлайн-оплата может быть выполнена с использованием банковской карты. Если вы хотя бы время от времени покупаете дорогие товары за границей, доставляемые обычной почтой, установка приложения Почты России способна избавить вас от многих проблем.
Как будет начисляться налог на товары с Алиэкспресс?
В 2023 году максимальная сумма покупки на Алиэкспресс без пошлины составляет 1000 евро. Посылки, которые не превышают эту сумму — не подлежат обложению налогом. А вот, заказы стоимость которых выше 1000 евро, чаще всего, облагаются пошлиной в размере 15% от суммы превышающей эти 1000 евро.
Обратите внимание! Пошлина начисляется только на товар. Оплата доставки не входит в стоимость заказа.
Следует также учесть, что сбор начисляется не только на стоимость приобретенного товара, но и на превышение лимита веса. Если масса посылки будет до 31 килограмма, то пошлина — не предусмотрена. В случае, когда посылка весит более 31 килограмма — за каждый лишний килограмм оплачивается налог в размере 2 евро.
Необходимо понимать, что даже если оценка посылки составляет менее 1000 евро, но ее вес превышает 31 кг, то пошлина будет начислена за каждый лишний килограмм.
Если же, вес посылки не превышает 31 килограмм и ее стоимость менее 1000 евро, то таможенный сбор не начисляется и отправление свободно выпускается таможней.
Ниже все рассмотрим на ограничении в 200 евро, которые продолжат действовать с 1 апреля 2023 года. Однако можете аналогично применять информацию и для лимита в €1000.
Как оплатить пошлину за товар?
Покупателей, по чьим посылкам было принято решение о необходимости оплаты налога, интересует как оплачивается таможенная пошлина на посылки с Алиэкспресс?
Имеется два варианта оплаты:
- Если посылка доставляется частными логистическими службами. В этом случае, покупателю придет сообщение с информацией о необходимости оплаты налога из-за превышения беспошлинного лимита. Здесь же будет указана сумма и ссылка на страницу оплаты. Можно перейти по ссылке и произвести платеж. Пока не будет проведен платеж — таможня не выпустит посылку. Кроме пошлины, придется оплатить таможенный сбор — около 250 рублей.
- Если доставка производится Почтой России. В этом случае происходит следующее. Посылка проходит таможенное оформление и если обнаруживается превышение лимита, сотрудник таможни готовит документы для оплаты налога. Эти документы и посылка отправляются в почтовое отделение получателя. Посетив почтовое отделение, покупатель может оплатить налог и забрать свою посылку. При себе необходимо иметь паспорт и ИНН.
Давайте на примере заказанной продукции из интернет-магазина рассчитаем, в каком случае и в каком размере гражданину придется платить сбор в пользу государства.
Таможня при оценке посылки смотрит, выбивается ли товар из допустимого параметра по цене или весу. Например, гражданин приобрел за границей для себя меховую шубу. По весу с ней проблем не было, она была меньше 31 кг, но вот по стоимости не прошла, так как в документах указана цена в районе 1100 евро. На посылки у нас отводится уровень в 200 евро. Значит, покупатель мехового изделия должен заплатить пошлину с 900 евро (1100 — 200). Пошлина составит 15% от суммы превышения. Нехитрые расчеты показывают, что владельцу нужно будет отдать государству 135 евро.
А теперь предположим, что гражданин ввозит в страну холодильник. По цене он умещается в нормативы, но вот вес посылки находится явно выше допустимых 31 кг. Превышение над планкой составляет 20 кг. За каждый килограмм сверх нормы следует заплатить 2 евро. В этом случае получится, что пошлина составит 40 евро.
Бывает, что посылка превышает допустимые нормативы, как по цене, так и по весу. В этом случае выберут направление, по которому государство окажется в наибольшем выигрыше и, соответственно, по нему рассчитают пошлину.
Изменение лимитов для ввоза товаров другими способами доставки
Размер лимитов для иных способов доставки отправлений из-за границы не изменились и остались на прежнем уровне.
Размер лимитов для доставки товаров воздушным и наземным транспортом с 2020 года:
| Способ доставки | Беспошлинный лимит | Пошлина с превышения лимита |
| Воздушный транспорт | 10 тысяч евро и 50 кг | 30% или 4 евро за 1 кг |
| Наземный транспорт или пеший курьер | 500 евро и 25 кг | 30% или 4 евро за 1 кг |
Россиянам, возвращающимся из-за границы и везущим с собой технику, одежду или сувениры, должны понимать, что за ввоз этих товаров придется заплатить на таможне в случае превышения лимита беспошлинного ввоза. Пытаться скрыть приобретенное за рубежом не стоит, поскольку при обнаружении его помимо оплаты пошлины придется заплатить штраф. Однако распределение товаров между людьми во избежание оплаты пошлины не запрещается. То есть, каждый человек пользуется собственным разрешенным лимитом, и это не зависит от степени родства или от того, что люди путешествуют одной большой компанией.
Действуют ли беспошлинные лимиты на приобретения для бизнеса
Действие беспошлинных лимитов распространяется исключительно на частные заказы товаров и для личного пользования. Например, если человек приобретет за границей две пары обуви, то ввезти их на российскую территорию разрешается без оплаты пошлины при условии соблюдения лимита по стоимости товара. Однако если покупатель закажет десять одинаковых пар обуви и разделит их на разные отправления, то такие посылки будут расцениваться коммерческой партией товара, за которую придется заплатить. В данном случае покупателя обяжут оплатить пошлину и НДС, ставка которого напрямую зависит от типа товара и возможных льгот. Кроме того, оформить подобный товар сложнее, поэтому покупателю вернее всего будет обратиться к компетентному брокеру.
Беспошлинные лимиты с 1 января 2020 года
Беспошлинный ввоз в 2020 году личных покупок возможен при соблюдении следующих параметров.
| Способ ввоза на территорию ЕЭС (Российской Федерации) | Нормы для беспошлинного ввоза (евро и килограммы) | Пошлина, уплачиваемая сверх лимита |
| Почтой, а также курьерской службой | 200 и 31 | 15% но не менее 2 евро за один килограмм |
| Любым видом наземного транспорта или пешком | 500 и 25 | 30% но не менее 4 евро за один килограмм |
| Самолетом | 10 000 евро и 50 килограмм | 30% но не менее 4 евро за один килограмм |
Таким образом, изменились только нормы и лимиты для поставок, посылок, осуществляемых почтой или курьерской службой (перевозчиками), для иных способов ввоза товара они остались прежними. Не изменились установленные показатели и при провозе алкогольных и табачных изделий.