Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Переуступка прав требования долга между физическими лицами». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Возможность передачи права на требование долга постоянно вызывает массу проблем и поднимает целый ряд вопросов. Это и агрессивные действия тех лиц, к которым переходит право на долговые обязательства. Несколько лет назад это вылилось в бурную дискуссию о деятельности так называемых коллекторов, что привело к появлению закона, который в народе получил название «закон о коллекторах». В действительности это были поправки к уже существующему законодательству, призванные ограничить лица, чья деятельность направлена на «выбивание» долгов на постоянной основе.
РАЗМЕР, СРОКИ И ПОРЯДОК ОПЛАТЫ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ
- Стоимость услуг Исполнителя определяется Онлайн-заказе юридических услуг в соответствии с Прайс-листом. Исполнитель вправе самостоятельно вносить изменения в Прайс-лист. Стоимость оплаченных Заказчиком услуг на основании созданного Онлайн-заказа юридических услуг изменению не подлежит. Стоимость услуг Исполнителя не включает НДС в связи с применением Исполнителем упрощенной системы налогообложения.
- Юридическая услуга предоставляется в полном объеме при условии 100% (стопроцентной) предоплаты Заказчиком.
- Оплата юридических услуг производится Заказчиком в российских рублях с использованием банковской карты на веб-сайте Исполнителя после заполнения Онлайн-заказа юридических услуг. Также Заказчик может оплатить услуги Исполнителя с помощью банковской карты в Личном кабинете клиента или иным способом на основании Счета на оплату, размещенного Исполнителем в Личном кабинете клиента.
- Оплата стоимости услуг производится Заказчиком в срок не позднее 3 (трёх) дней с момента создания Заказчиком Онлайн-заказа юридических услуг. По истечении указанного срока Исполнитель вправе внести изменения в стоимость, состав и сроки оказания услуг.
- Услуги считаются оплаченными Заказчиком с момента поступлении всей суммы оплаты на расчетный счет Исполнителя.
- После проведения Заказчиком предоплаты и зачисления денежных средств на расчетный счет Исполнителя настоящий Договор вступает в силу.
- Настоящим Исполнитель и Заказчик (в дальнейшем – Стороны) договорились, что в случае, если на момент прекращения или расторжения Договора стоимость оплаченных услуг превышает стоимость фактически оказанных Исполнителем услуг, то разница между указанными суммами не возвращается, а признается внесенной Заказчиком в счет оплаты (предоплаты) услуг Исполнителя в рамках других (в том числе будущих) договоров. Для возврата указанных денежных средств Заказчик должен направить Исполнителю письменное заявление с указание полных банковских реквизитов расчетного счета.
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
- Стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
- Исполнитель ни при каких обстоятельствах не несет никакой ответственности по настоящему Договору за:
- какие-либо действия/бездействие, являющиеся прямым или косвенным результатом действий/бездействия каких-либо третьих сторон;
- какие-либо косвенные убытки и/или упущенную выгоду Заказчика и/или третьих сторон вне зависимости от того, мог Исполнитель предвидеть возможность таких убытков или нет;
- использование (невозможность использования) и какие бы то ни было последствия использования (невозможности использования) Заказчиком заказанных документов или шаблонов документов.
- Совокупная ответственность Исполнителя по настоящему Договору, по любому иску или претензии в отношении настоящего Договора или его исполнения, ограничивается суммой платежа, уплаченного Исполнителю Заказчиком по настоящему Договору.
- Исполнитель, надлежащим образом исполнивший свои обязательства, не несет ответственность за решения, принимаемые судом, иными государственными органами и должностными лицами, и не может нести ответственности за результат.
по договору займаг. «» 2023 г.Гр. , паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Цедент», с одной стороны, и гр. , паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Цессионарий», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
Отличительной особенностью сделок по уступке прав является пакетная продажа «зависших» долгов. При этом коллекторы воздействуют на должников преимущественно психологически и крайне неохотно доводят дела до судов.
Кроме этого уступка права требовать долги используются для вывода ценных активов, что широко используется в ходе проведения процедуры банкротства. Основой в таком случае является участие аффилированных лиц. Большая часть вопросов, связанных с уступкой требований для проведения различных недобросовестных действий, пока не находит ответов в постановлениях высших судов.
Договор цессии между физическими лицами: образец
Нижеподписавшиеся Физическое лицо 1, с одной стороны, и Физическое лицо 2, с другой стороны, совместно именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий Договор о цессии в отношении требования по кредитному договору (цессии) по уступке долга (цессии), в соответствии со следующим:
1. Предмет договора
1.1 Физическое лицо 1 передает настоящим свое требование по кредитному договору, заключенному с Банком (далее — «Долг»), на основании настоящего Договора о цессии.
1.2 Физическое лицо 2 принимает на себя уступленное требование о Долге и обязуется оплатить его в полном объеме.
2. Стоимость цессии
2.1 Стороны согласовали, что стоимость цессии составляет [сумма] рублей.
3. Ответственность Сторон
3.1 Физическое лицо 1 гарантирует, что уступаемое им требование не обременено никакими ограничениями, правами третьих лиц и не связано с какими-либо обстоятельствами, которые могут повлиять на его исполнение.
3.2 Физическое лицо 2 принимает на себя всю ответственность за выполнение обязательств по уступленному требованию, в том числе оплату Долга в установленный срок.
Процедура заключения договора цессии
Договор цессии — это сделка, в рамках которой кредитор передает свои права на получение денежных обязательств третьему лицу. В случае, когда такой договор заключается между физическими лицами, необходимо соблюдать определенные требования, установленные законодательством РФ.
Первоначальным моментом заключения договора цессии является переговоры между должником и кредитором, в рамках которых обсуждается вопрос о переуступке прав на получение долга. Кредитор обязан сообщить должнику о данной сделке и запросить согласие на переуступку прав. В случае, если должник не согласен с переуступкой, займ или кредитор может судебным порядком доказать ему необходимость данной сделки.
Заключительные моменты сделки цессии заключаются в подписании договора кредитором и новым кредитором. В документ вносятся все реквизиты и размер задолженности. Кроме того, обязательно указываются обязанности кредитора и нового кредитора по данной сделке, а также вопросы ответственности в случае нарушения обязательств.
В договоре цессии могут указываться и другие предметы, например, компенсация алиментов. Договор цессии должен быть составлен в письменном виде и подписан обеими сторонами. При этом оба лица должны продемонстрировать свою правоспособность. В рамках действующего законодательства РФ договор цессии может быть безвозмездным.
Различия договора цессии от других видов договоров
Договор цессии является одним из видов договоров, который имеет свои законодательно закрепленные особенности. В отличие от, например, договора купли-продажи или договора аренды, где предметом сделки является имущество или недвижимость, предметом договора цессии является задолженность, то есть долг.
Договор цессии, как правило, заключается между кредитором (лицом, которому должны) и цессионарием (лицом, которому переуступают права требования). В данной сделке первоначальный кредитор передает свои права на получения задолженности на цессионария, получая взамен компенсацию.
Другой особенностью договора цессии является обязательность его заключения в письменной форме. Это требование прописано в действующем законодательстве РФ. Для заключения договора цессии необходимо составить документ с указанием реквизитов сторон, размере задолженности и порядке ее передачи.
Еще одним значимым отличием договора цессии от иных договоров является то, что цессионари может быть вправе задать вопрос об ответственности должника в случае нарушения им своих обязательств и возможности взыскания денежных средств с него.
- Цессионари имеют право на принятие всех мер, связанных с взысканием долга у должника, но при этом возможно и наличие других кредиторов, так как переуступка прав требования не препятствует взысканию задолженности другими лицами.
- Договор цессии может заключаться как платный, так и безвозмездный — это положение определяется самими сторонами в переговорах.
- Если кредитору был передан право на получение алиментов по иску с взысканием, то с момента подписания договора эти алименты переходят на цессионария.
- Задолженность по займу, переданному в договоре цессии, может не быть с даты подписания, а с момента передачи долга, что нередко становится спорным вопросом.
Заключительные положения договора цессии должны учитывать все возможные нюансы и варианты, которые могут возникнуть после его подписания — на самом же действующем законодательстве РФ обращают внимание в первую очередь. Договор цессии представляет собой документ, завершающий все переговоры и описывающий условия сделки.
| Предмет | Описание |
|---|---|
| Документы для заключения договора цессии | Кредитор и должник должны предоставить свои паспортные данные и реквизиты банковских счетов. |
| Передача права требования | Договор цессии заключается письменно и подписывается обоими сторонами. Данный документ оформляется в образце в соответствии с действующим законодательством РФ. |
| Переговоры | Лица могут вести переговоры по вопросу размера задолженности, компенсации и других обязательств, которые возможны между кредитором и должником. |
| Ответственность сторон | Должник обязан выплатить кредитору задолженность, за которую он был ответственен до момента переуступки. Кредитор в свою очередь обязан предоставить денежные средства или иной предмет взамен на задолженность. |
| Алименты | Если в момент заключения договора цессии должник должен выплачивать алименты, то кредитор имеет право взыскать эти суммы в размере, указанном в договоре. |
| Нарушения | В случае нарушения одной из сторон условий договора цессии, другая сторона имеет право на компенсацию размера убытков. |
| Переуступка прав требования | Кредитор имеет право на переуступку своего права требования по договору цессии другому лицу без предварительного согласия должника. |
| Безвозмездный перевод задолженности | В некоторых случаях стороны могут договориться о безвозмездном переводе задолженности. В таком случае кредитор не обязан выплачивать денежные средства за переданный ему долг. |
Налоговые обстоятельства цедирования
Передача прав оказывает прямое влияние на налоговые обязательства всех сторон сделки:
- для должника с точки зрения налогов ничего не меняется, НДС не восстанавливается, как это поясняет пункт 3 ст. 170 Налогового кодекса РФ;
- цедент не уплачивает НДС как продавец, несмотря на то, что передаваемое имущественное право должно подвергаться налогообложению. В ст. 155 НК РФ нет прямых указаний на расчет НДС при переуступке долга.
- цессионарий, получивший право требовать долг, должен будет выплатить НДС только в том случае, если речь идет об операциях, облагаемых этим налогом (продажа товаров, плата за услуги, выполнение работ). Если прежний кредитор предоставит счет-фактуру, «вторичный» сможет предоставить НДС к вычету (ст.171-172 НК РФ).
Бухгалтерские проводки цессии
Поскольку в договоре переуступки принимают участие имущественные активы, это действие должно иметь адекватное отражение в бухгалтерской отчетности организаций-сторон договора. Цедент будет отражать выбытие активов, а цессионарий – их поступление.
Деньги, полученные цедентом в качестве вознаграждения за продажу права требования долга, являются выручкой и отражаются на балансе как поступивший доход. Первичный кредитор должен показать, что переуступил дебиторскую задолженность третьему лицу, для чего она сначала выделяется проводкой: дебет 377 «Расчеты с прочими дебиторами», кредит 361 «Расчеты с отечественными покупателями».
Погашение этой задолженности берет на себя цессионарий, за что цедент получает свой финансовый профит: дебет субсчета 949 «Прочие расходы операционной деятельности» в корреспонденции с кредитом 361.
После получения средств в проводке указывается, что в результате договора цессии право реализовано с определенной суммой прихода: дебет 311 «Текущие счета в национальной валюте», кредит 377.
Цессионарий принимает «приобретенный» долг к бухучету, причем не имеет значения, когда он намеревается его истребовать и намеревается ли вообще. Статья учета – финансовые вложения, где объект отражается по первоначальной стоимости: того вознаграждения, которое было выплачено цеденту за приобретение этого права. Если долг начнет погашаться, эти цифры следует заносить в состав операционных расходов. Проводки будут следующими:
- дебет 377, кредит 685 «Расчеты с прочими кредиторами» – учет дебиторской задолженности по договору цессии на обозначенную сумму;
- дебет 685, кредит 311 – вознаграждение за переуступку права;
- дебет 311, кредит 377 – получение денег от должника в погашение долга (если оно воспоследовало);
- дебет 377, кредит 745 «Доход от безвозмездно полученных активов» – отражение суммы дохода по договору цессии.
Должник вносит изменения в бухгалтерский учет только в момент, когда им получено уведомление о смене кредитора. Проводкой он ликвидирует свою задолженность цеденту, переадресовывая ее новому кредитору: дебет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками», кредит 685.
Риски должника при заключении договора переуступки долга
Существует риск, что в процесс переуступки долга по договору займа может включиться неправомочный цессионарий. Он заявит, что уже получил договор уступки. При оплате дебитором поддельному кредитору, он вновь останется должным цеденту. Поэтому должник обязан уточнить у предыдущего займодавца наличие нового договора цессии, если он не присутствовал при подписании документов.
Бывают случаи, когда неправомочно поступает сам цедент, который продает право требования нескольким лицам. Получается, что дебитор платит специалисту, потом приходит новый кредитор и тоже требует оплатить сумму за то же время. Иногда бывает, что новые кредиторы даже не догадываются друг о друге. В этой ситуации нужно поднять документы, чтобы установить личность первого подписавшего договор цессионария и выплачивать деньги ему.
При отсутствии письменных доказательств своей правоты, должник имеет право отдавать долг первому кредитору, определяя, что он все еще является ответственным лицом.
Примеры использования цессии
Цессия может быть использована в разных видах договоров и в разных ситуациях. Однако, любой вид употребления цессии требует правильного оформления и согласия всех сторон, чтобы избежать ошибок и рисков.
Например, цессия может использоваться в случаях переуступки прав на определенный объект. Например, когда должник переуступает свои права на имущество кредитору в результате задолженности. Это может быть оформлено в виде соответствующего документа.
Другой пример использования цессии – шаблоны употребления цессии в разных областях. Например, банки используют цессию при переуступке долга другой организации. В этом случае, все детали договора должны быть четко определены и согласованы обеими сторонами.
Некоторые образцы цессии включают согласие должника на переуступку прав и определение объекта цессии. Лицо, получающее цессию, должно быть указано в документе.
Однако, использование цессии может также сопряжено с определенными рисками. Это может быть связано с тем, что все стороны должны полностью понимать свои права и обязанности, прежде чем оформить документ цессии. Поэтому, перед использованием цессии, рекомендуется обращаться за консультацией к юристу.
- Включение цессии в договоры требует правильного оформления и согласия всех сторон;
- Цессия может использоваться для переуступки прав на объект;
- Цессия может быть оформлена в разных областях, например, в банковской сфере;
- Использование цессии сопряжено с рисками и требует консультации юриста.
Может ли договор цессии быть безвозмездным?
Стороны сами определяют, положен ли выкуп за право требования, т.е. договор цессии может быть возмездным или безвозмездным. Но по безвозмездной цессии есть ограничение. Сделку не могут заключать между собой коммерческие организации, индивидуальные предприниматели, и коммерческие организации с индивидуальными предпринимателями. Такой договор будет считаться ничтожным.
Документы для договора цессии
Так как видов сделок несколько, то и набор документации, требуемой для подтверждения правовых оснований также разниться.
Сам договор носит первостепенную важность. Он заключается между цедентом и должником изначально. Например, если мы разберём ситуацию, когда долг должен вернуть покупатель поставщику, то этим договором будет служить контракт на поставку, либо же договор купли-продажи.
Вторым по важности документов в делах о передаче долга становится акт сверки взаиморасчётов.
Потом идут расходные и приходные документы, с помощью которых можно подтвердить или опровергнуть наличие долга.
В случае, когда речь заходит о долге перед банком, то во главу угла ставится кредитный договор соответственно. К такому основанию можно дополнительно прилагать графики выплаты долга, бумаги, подтверждающие согласие со сроками уплаты, выписки по счетам и так далее.
Договор переуступки долга также может сопровождаться дополнительным соглашением. Это нужно делать, в случае наличия условий каких-либо условий, которые не вошли в официальный изначальный договор.
Документы для составления договора цессии между физическими лицами
При подписании договора цессии между физическими лицами необходимо иметь на руках следующие документы:
- Положение о приеме и передаче. Помимо копий здесь необходимо предусмотреть документацию, которая является основанием на принадлежащие цеденту права. В качестве таковых могут выступать квитанции и платежные документы, счета-фактуры, положения о сверках, договор между должником и кредитором и другие соглашения.
- Вспомогательные договоры. Дополнения в качестве актов и соглашений, которые приняты и подписаны обеими сторонами. Дополнительный договор в своей преамбуле должен содержать дату и подписи (в конце), а на месте заголовка ссылающуюся информацию на основной договор.
- Акты о разногласиях. Документы, в которых дано решения о возникших незначительных разногласиях между двумя сторонами. Это рабочая документация, где участники подготавливаются к выполнению всех пунктов договора цессии между физ. лицами. Эти бумаги не являются обязательными. Документы оформляются в форме протокола, составление которого возможно на любом этапе заключения сделки при возникновении мелких конфликтов, связанных с желанием каждого лица составить основной документ в желаемой для него форме. Когда соглашение подписывается, стороны вносят свои коррективы в основной документ. Только в таком случае эта бумага должна присутствовать в обязательном порядке.
Признание договора недействительным
Соглашение цессии между физическими лицами могут признать недействительным, если это постановит суд. Такое может произойти:
- если данные обязательства принадлежат к числу личных (алименты, возмещение ущербов);
- права одной из сторон не подкрепляются соответствующим пакетом документации;
- заключается сделка, связанная с недвижимостью и не вносится в Росреестр;
- первоначальное соглашение не распространяется на уступку прав третьим лицам;
- в соглашении о цессии не прописаны права плательщика и первого кредитора;
- не осуществлялась уплата договора (при соглашении в возмездном порядке) со стороны цессионария в предусмотренные сроки;
- права на требования договора займа даны стороне, не имеющей устава кредитной компании.