Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы для новых ИП в 2024 году в Москве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Теперь расскажем, как получить деньги на бизнес от государства. С 2024 года для заключения соцконтракта достаточно заполнить и подать заявление на портале «Госуслуги». Никаких дополнительных справок подавать не придется. Еще можно обратиться в МФЦ или отдел соцзащиты по месту проживания. Заявление на грант подается в региональные органы власти.
Возврат переплаты при неиспользовании льготы
Если ИП не знал о существовании льготы и вносил платежи в бюджет, то в дальнейшем может вернуть излишне перечисленные деньги либо произвести зачет в счет будущих платежей.
Для возврата денежных средств необходимо:
При применении УСН в качестве приложения к декларации по итогам года представить:
- пояснение о неиспользовании льготы и уплате ежеквартальных авансовых платежей;
- заявление о возврате или зачете возникшей переплаты.
При использовании ПСН и уплате стоимости патента без учета льготы подать в налоговый орган:
- пояснение о возникновении переплаты в произвольной форме и уточненное заявление с просьбой о перечислении излишне уплаченных средств с указанием реквизитов (если патент начал действовать);
- заявление об отказе от патента с представлением нового заявления с указанием нулевой ставки и освобождающей нормы регионального закона (если патент еще не начал действовать).
Помощь малому бизнесу
Основные меры поддержки малого бизнеса:
- льготы по страховым взносам;
- социальный контракт;
- льготы по выкупу госимущества;
- гранты для молодых предпринимателей.
В этот список можно включить налоговые каникулы. Но такая господдержка распространяется не только на малый бизнес, а на всех «новоиспеченных» ИП на УСН и патенте, работающих в определенных сферах.
Использование льгот обычно влечет за собой повышенные требования к отчетности. Компании не обойтись без автоматизации, иначе собственник и бухгалтер погрязнут в таблицах и наделают кучу ошибок.
Мы поможем подобрать учетные программы для вашего бизнеса. С ними проще контролировать дела компании, а также вовремя и без ошибок отправлять нужные данные в разные инстанции. Даже если у вас нет времени и возможности вникать в нюансы, мы поможем вам подобрать ПО и оборудование, которое сделает ваш бизнес управляемым и соответствующим закону. Оставьте заявку на сайте!
С 1 января 2024 года увеличен предельный размер практически всех видов социальных налоговых вычетов. На них может претендовать налогоплательщик с расходами:
- на собственное обучение;
- медицинские услуги, покупку лекарств для себя и членов семьи;
- физкультурно-оздоровительные услуги;
- уплату страховых взносов на накопительную пенсию, по договорам страхования: добровольного пенсионного и жизни;
- оплату прохождения независимой оценки квалификации.
В 2024 году предельный размер социальных налоговых вычетов составляет 150 тыс. руб. (ранее был 120 тыс. руб.).
Кто и когда может уйти на налоговые каникулы?
Налоговые каникулы – это период, в течение которого действуют нулевые налоговые ставки для некоторых категорий предпринимателей. В соответствии с поправками к ч.2 НК РФ воспользоваться льготой смогут ИП, соответствующие основным требованиям:
-
гражданин впервые зарегистрировался в качестве ИП, либо восстановил статус предпринимателя после приостановки деятельности (в последнем случае вступают в силу дополнительные ограничения, о них мы расскажем ниже);
-
в качестве системы налогообложения ИП выбрал УСН или ПСН;
-
деятельность предпринимателя связана с производством, наукой или социальной сферой, оказанием бытовых услуг: в некоторых регионах локальными законодательными актами установлены виды деятельности, на которые распространяются налоговые каникулы;
-
не менее 70% дохода предприниматель получает с работ, товаров или услуг, попадающих под действие налоговых каникул.
Предприниматели и ИП, работающие в сфере туристического бизнеса с НДС, смогут не начислять его до 30 июня 2027 г. — это относятся к гостиницам, кемпингам, аквапаркам и другим категориям туристических объектов из Приказа Минэкономразвития от 05.05.2023 № 302 «Об утверждении перечня видов объектов туристской индустрии».
При этом ставка НДС 0% будет применяться в отношении услуг пользования или аренды объектов туриндустрии, а не всех хозяйственных операций, что позволит этим компаниям возмещать НДС с прочих операций. Так, работа ресторана при гостинице будет облагаться стандартным НДС.
Предпринимателю важно понимать: нужно быть готовым подтверждать свое право на нулевую ставку в инспекции и вовремя предоставлять декларацию и другую отчетность по НДС.
Условия предоставления льготы
- В регионе ИП местным законом введены налоговые каникулы (ставка 0 %) для вновь зарегистрированных ИП.
- ИП впервые прошел госрегистрацию в ИФНС после введения (во время действия) в его регионе каникул, а также выбрал, что применять: УСН либо ПСН.
- С момента госрегистрации не прошло 2 года.
- Деятельность, которую он осуществляет, подпадает под действие каникул. Например, данное условие выполняется, если ИП работает в СПб., занимается научной деятельностью (согласно Закону СПб. № 185-36 от 05.05.2009 с изм., привнесенными на 28.04.2022).
- Доля доходов по льготной деятельности не меньше 70 % от совокупной выручки по результатам года (актуально для упрощенцев).
- В работе на том либо ином спецрежиме нет перерывов (например, при покупке 2 патентов право на нулевую ставку утрачивается, если между сроками этих патентов будет перерыв, что свидетельствует о перерыве в применении ПСН).
- ИП соблюдает дополнительные условия, установленные его регионом (при их наличии).
Перечень видов деятельности для Москвы
Если обратиться к конкретным регионам, то сегодня в Москве действует список на 25 видов деятельности, подпадающих под налоговые каникулы.
Налоговые каникулы по УСН предоставляются предприятиям и действуют в сферах деятельности:
- образования;
- науки;
- медицинского обслуживания;
- социального обслуживания.
А также в эту категорию относятся те, кто занимаются:
- детскими товарами, в частности, игрушками;
- одеждой;
- едой;
- бытовой техникой;
- машинами;
- кожаными изделиями;
- медицинскими товарами.
Налоговые каникулы по ПСН для предпринимателей предусмотрены в следующих сферах деятельности:
- ремонт одежды и обуви, а также починка и пошив;
- ремонт кожи, меха;
- ремонт бытовой электроники;
- уход за детьми;
- переводческая и полиграфическая деятельность;
- проведение экскурсий.
Данную информацию стоит узнавать предварительно, для чего нужно будет просто обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации предпринимателя. Налоговые каникулы в других регионах устанавливаются самостоятельно и закрепляются законом субъекта РФ.
Что такое налоговые каникулы для ИП
Времена нынче сложные и задача государства состоит в предоставлении посильной помощи малому бизнесу в условиях затянувшегося кризиса. Именно поэтому и последовало правительственное решение, которое рассматривается, как освобождение от налогов начинающих предпринимателей с 2024 года. Что же представляет из себя налоговая амнистия 2024 года для ИП?
Зарегистрировавшиеся имеют право освобождаться от ряда налоговых обязательств на УСН и ПСН. Все же остальные налоги, к которым относятся акцизы, земельный налог и т.д., необходимо продолжать выплачивать. Также предприниматель, освобожденный от налогов, должен продолжать платить обязательные страховые взносы на пенсионное страхование, как лично за самого себя, так и за всех без исключения наемных работников.
Упрощенная система налогообложения
В соответствии с упрощенной системой налогообложения у новых ИП применяется специальный налоговый режим, который предоставляет определенные преимущества по сравнению с общей системой налогообложения.
Основные преимущества упрощенной системы налогообложения для новых ИП включают:
- Упрощенную процедуру подсчета налогов;
- Сниженные налоговые ставки;
- Упрощенную отчетность и упрощенные бухгалтерские требования;
- Возможность применения единого налога на вмененный доход;
- Отсутствие необходимости ведения кассовой книги и выдачи кассовых чеков;
- Возможность применения специальных налоговых ставок для рядовых ИП;
- Упрощенный порядок получения кредитов и льготных условий при расчете;
Все вышеперечисленные льготы позволяют новым индивидуальным предпринимателям сэкономить время, упростить процедуры ведения бизнеса и уменьшить налоговые обязательства.
Льготы при оплате налогов и взносов
- Новые индивидуальные предприниматели в 2024 году имеют право на освобождение от налогообложения в течение первого года своей деятельности.
- При наличии дохода ниже определенного уровня, индивидуальные предприниматели имеют право на упрощенную систему налогообложения с пониженной ставкой.
- Новые индивидуальные предприниматели освобождаются от уплаты взносов на обязательное пенсионное страхование в течение первых двух лет своей деятельности.
- Предоставляется возможность рассрочки и/или частичной отсрочки платежей по налогам и взносам для индивидуальных предпринимателей, временно находящихся в трудной финансовой ситуации.
- Освобождение от уплаты налога на имущество, если его стоимость не превышает определенного порога.
Преимущества для предпринимателей
Вновь открывающиеся индивидуальные предприниматели (ИП) в 2024 году смогут воспользоваться рядом новых льгот, которые сделают процесс старта бизнеса более привлекательным и выгодным.
1. Упрощенная система налогообложения
Для молодых предпринимателей будет предоставлена возможность использовать упрощенную систему налогообложения. Это позволит снизить налоговую нагрузку и упростит учет и отчетность.
2. Снижение страховых взносов
В 2024 году было принято решение о снижении страховых взносов для вновь открывающихся ИП. Это существенно снизит издержки на страхование и позволит предпринимателям сэкономить значительную сумму денег.
3. Поддержка при получении кредитов
При открытии бизнеса в 2024 году ИП смогут рассчитывать на поддержку со стороны государства при получении кредитов. Специальные программы будут предоставлены для помощи в осуществлении финансовых операций и получении нужных средств для запуска и развития бизнеса.
Все эти преимущества позволят предпринимателям более легко и успешно начать свой бизнес, снизить издержки и получить дополнительную поддержку со стороны государства. Это стимулирует развитие предпринимательства и создание новых рабочих мест, что является важным фактором для экономического роста страны.
Для новых индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в 2024 году, предусмотрены определенные налоговые льготы. Они помогут уменьшить налоговую нагрузку и стимулировать развитие предпринимательства в России.
Список налоговых льгот включает следующие пункты:
| Налог на прибыль | Предоставление возможности применять упрощенную систему налогообложения по налогу на прибыль (УСНО) в течение первых 5 лет деятельности. Это позволит упростить ведение налогового учета и снизить налоговую нагрузку. |
| НДС | Освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) в течение первых 2 лет деятельности. Это позволит снизить стоимость товаров и услуг, предлагаемых новым предпринимателем, и повысить его конкурентоспособность на рынке. |
| Единый сельскохозяйственный налог | Предоставление возможности применять единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) в течение первых 3 лет деятельности для предпринимателей, занимающихся сельскохозяйственным производством. Это позволит упростить налоговую отчетность и сократить налоговые выплаты. |
| Страховые взносы | Освобождение от уплаты страховых взносов в течение первых 2 лет деятельности для новых ИП, зарегистрированных в 2024 году. Это поможет уменьшить непосредственные расходы на ведение бизнеса и повысить его финансовую стабильность. |
Государственные программы
Государство предлагает различные программы и инициативы, предназначенные для поддержки новых индивидуальных предпринимателей. В рамках этих программ ИП могут получить различные льготы, которые позволят им уменьшить свои затраты и ускорить развитие своего бизнеса.
Одна из самых популярных программ — «Молодые профессионалы». В рамках этой программы молодые предприниматели до 35 лет получают особые условия при регистрации своего ИП, а также упрощенную процедуру получения государственных грантов и субсидий.
Еще одна важная программа — «Социальный предпринимательство». Она предназначена для предпринимателей, которые создают бизнес с социальной направленностью. В рамках этой программы ИП могут получить дополнительную финансовую поддержку и помощь в продвижении своих товаров или услуг.
Также стоит отметить программу «Технопарки». Она предлагает ИП особые условия для размещения и развития своего бизнеса в специальных инновационных центрах. ИП получают доступ к современной инфраструктуре, экспертам, а также имеют возможность привлечь инвестиции.
В 2024 году государство собирается запустить новые программы поддержки ИП, что позволит новым предпринимателям получить еще больше возможностей для успешного старта и развития своего бизнеса.
Преимущества для новых ИП
Новые индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в 2024 году, могут рассчитывать на ряд преимуществ:
| 1 | Упрощенная система налогообложения |
| 2 | Сокращенные сроки постановки на учет в налоговой инспекции |
| 3 | Сниженная ставка налога на прибыль или ЕНВД |
| 4 | Возможность получения государственной поддержки и субсидий |
| 5 | Индивидуальный подход к проверкам со стороны налоговой |
Благодаря этим преимуществам, новые ИП могут более эффективно осуществлять свою предпринимательскую деятельность и получать дополнительные стимулы для развития своего бизнеса.
Налоговые льготы для новых ИП в 2024 году
Новый год приносит со собой не только праздничное настроение, но и изменения в законодательство, касающиеся бизнеса. Индивидуальные предприниматели (ИП) в 2024 году могут рассчитывать на ряд налоговых льгот, которые помогут им снизить финансовое бремя и сделать свой бизнес более устойчивым.
Одной из ключевых льгот для новых ИП является освобождение от налогообложения налогом на прибыль до определенной суммы. В соответствии с новым законодательством, ИП, чистая прибыль которых не превышает установленного порога, будут освобождены от уплаты налога на прибыль. Это позволит ИП сэкономить значительную сумму денег и вложить их в развитие своего бизнеса или улучшение оборудования.
Другой важной льготой для новых ИП является упрощенная система налогообложения. Вместо сложных процедур и отчетности, ИП могут вести учет доходов и расходов, основываясь на простых правилах, установленных законодательством. Это не только сокращает административную нагрузку на ИП, но и позволяет им экономить время и ресурсы на ведение учета.
Кроме того, новые ИП в 2024 году также могут рассчитывать на льготы по налогу на имущество. Согласно новому законодательству, ИП могут быть освобождены от уплаты данного налога в течение определенного периода времени или его сумма может быть снижена. Это позволит ИП значительно сэкономить на налогах и выделить дополнительные средства на развитие своегp бизнеса.
Однако, необходимо помнить, что налоговые льготы действуют только в течение определенного периода времени и требуют соблюдения определенных условий. Поэтому, перед регистрацией нового ИП, стоит тщательно изучить законодательство и консультироваться с профессиональными юристами или налоговыми консультантами.
В целом, введение новых налоговых льгот в 2024 году является положительным шагом для развития малого и среднего бизнеса. Они помогут новым ИП стать более конкурентоспособными, привлечь дополнительные инвестиции и создать новые рабочие места. Правильное использование налоговых льгот позволит ИП эффективно управлять своими финансами и добиться успеха в своем бизнесе.